IT Cost Ratio als Digitalisierungsindikator nutzen

Wie viel Technologie kann sich eine Bank leisten?

Die falsche Frage. Richtig wäre: Wie viel Technologie muss sich eine Bank leisten? Die IT Cost Ratio gibt Antworten und zeigt, ob Banken für die digitale Zukunft gerüstet sind.

In einer Welt, wo FinTechs mit reinen Tech-Stacks angreifen und Big Tech in den Finanzmarkt drängt, wird IT vom Kostenfaktor zum Überlebensfaktor. Die IT Cost Ratio trennt digitale Vorreiter von analogen Nachzüglern.

Was die IT Cost Ratio misst

Die IT Cost Ratio quantifiziert den Anteil der IT-Ausgaben an den Gesamtbetriebskosten einer Bank.

Sie ist Gradmesser für Digitalisierung, Innovationskraft und Zukunftsfähigkeit. Eine hohe Ratio bedeutet nicht automatisch Ineffizienz – oft signalisiert sie notwendige Transformation.

Die Kernformel:

IT Cost Ratio = (IT-Gesamtkosten / Operative Gesamtkosten) × 100

IT-Gesamtkosten umfassen:

• Personal (interne IT-Mitarbeiter)
• Software (Lizenzen, Subskriptionen)
• Hardware (Server, Netzwerk, Endgeräte)
• Outsourcing (externe Provider)
• Cloud-Services (IaaS, PaaS, SaaS)
• Telekommunikation
• Cybersecurity
• IT-Beratung und Projekte
• Abschreibungen auf IT-Investitionen

Wichtige Unterscheidung:

Run the Bank (RtB): 60-70% der IT-Kosten

• Systembetrieb
• Wartung und Support
• Incident Management
• Compliance-Updates

Change the Bank (CtB): 30-40% der IT-Kosten

• Neue Systeme
• Digitale Innovation
• Prozessautomatisierung
• Kundenportale

Das optimale Verhältnis verschiebt sich. Moderne Banken streben 50:50 oder sogar 40:60 zugunsten von Change an.

Berechnung mit Detailanalyse

Untersuchen wir die IT-Kostenstruktur einer deutschen Universalbank.

IT-Budget 2023 (in Mio. €):

Kategorie	Run the Bank	Change the Bank	Gesamt
Personal	45	35	80
Software/Lizenzen	38	12	50
Infrastructure	32	8	40
Cloud Services	15	25	40
Outsourcing	28	7	35
Security	18	12	30
Projekte/Beratung	5	30	35
Sonstiges	8	7	15
Summe	189 (59%)	136 (41%)	325

Gesamtkostenberechnung:

• IT-Kosten gesamt: 325 Mio. €
• Operative Gesamtkosten: 1.450 Mio. €
• IT Cost Ratio = (325 / 1.450) × 100 = 22,4%

Die Bank liegt im oberen Mittelfeld deutscher Institute. Der Change-Anteil von 41% zeigt aktive Transformation.

Entwicklung über 5 Jahre:

Jahr	IT-Kosten	Gesamtkosten	IT Cost Ratio	Change-Anteil
2019	250 Mio.	1.380 Mio.	18,1%	25%
2020	270 Mio.	1.400 Mio.	19,3%	28%
2021	290 Mio.	1.420 Mio.	20,4%	32%
2022	310 Mio.	1.440 Mio.	21,5%	37%
2023	325 Mio.	1.450 Mio.	22,4%	41%

Klarer Trend: IT-Ausgaben steigen überproportional. Change the Bank wächst schneller als Run the Bank.

Kosten pro Mitarbeiter:

• 8.500 Mitarbeiter gesamt
• IT-Kosten pro FTE: 38.235 €
• Davon für Innovation: 16.000 €

Branchenvergleich und Benchmarks

IT Cost Ratios divergieren stark nach Geschäftsmodell und Digitalisierungsgrad.

Deutsche Bankenlandschaft 2024:

Institutstyp	IT Cost Ratio	Change-Anteil	Charakteristik
FinTechs/Neobanken	35-45%	50-60%	Tech-First, Cloud-Native
Großbanken	20-25%	35-45%	Massive Legacy, hohe Investitionen
Direktbanken	25-30%	40-50%	Digital-Fokus, schlanke Struktur
Sparkassen	12-18%	20-30%	Verbundlösungen, konservativ
Genossenschaftsbanken	10-16%	20-25%	Outsourcing an Verbund
Privatbanken	15-20%	25-35%	Selective Investments

Internationale Perspektive:

• USA (Top-Banken): 25-30% (massive Tech-Investitionen)
• UK: 22-28% (starke FinTech-Konkurrenz)
• Nordics: 28-35% (Digitalisierungs-Champions)
• Asien (Singapur): 30-40% (Digital-First-Strategie)
• Südeuropa: 15-20% (Nachholbedarf)

Best Practice Beispiele:

DBS Bank (Singapur): 35% IT Cost Ratio

• Komplett digitalisiert
• 85% der Transaktionen digital
• "World's Best Digital Bank" mehrfach

JPMorgan Chase: 27% IT Cost Ratio

• 12 Mrd. $ IT-Budget (größtes weltweit)
• 50.000 Technologie-Mitarbeiter
• Massive Investition in KI und Blockchain

ING Group: 24% IT Cost Ratio

• Agile Transformation
• 50% der Mitarbeiter in "Squads"
• Kontinuierliche Innovation

Entwicklungstrends:

Zeitraum	Durchschnitt	Trend
2010-2015	12-15%	Stabil
2015-2020	15-20%	Steigend
2020-2024	18-25%	Beschleunigt
2025-2030e	25-35%	Exponentiell

Die Schere öffnet sich. Digitale Vorreiter investieren massiv, Nachzügler fallen zurück.

Investitionsschwerpunkte

IT-Budgets konzentrieren sich auf transformative Technologien.

Cloud Migration (25-30% des Change-Budgets):

Der Shift ist unaufhaltsam. Die Deutsche Bank migriert 80% der Applikationen in die Cloud bis 2025. Vorteile:

• 40% Kostenreduktion langfristig
• Skalierbarkeit on demand
• Schnellere Innovation

Herausforderungen:

• Regulatorische Compliance
• Vendor Lock-in
• Transition-Kosten

Künstliche Intelligenz (15-20%):

KI durchdringt alle Bereiche:

• Kundenservice (Chatbots, Robo-Advisory)
• Risk Management (Fraud Detection, Credit Scoring)
• Operations (Process Mining, Automatisierung)
• Compliance (AML, Transaction Monitoring)

Die Commerzbank investiert 300 Mio. € in KI bis 2025. Erwarteter ROI: 250% über 5 Jahre.

Cybersecurity (20-25%):

Kosten explodieren, aber alternativlos:

• Ransomware-Angriffe verfünffacht
• Regulatorische Anforderungen (DORA)
• Zero-Trust-Architekturen
• Quantum-Safe Cryptography

Durchschnittliche Security-Ausgaben stiegen von 8% auf 15% des IT-Budgets.

API & Open Banking (10-15%):

Plattform-Ökonomie erfordert Investitionen:

• API Management Platforms
• Developer Portals
• Microservices-Architekturen
• Integration Layer

Die Sparkassen investieren 500 Mio. € in offene Plattformen.

Legacy-Modernisierung (20-25%):

Der größte Brocken:

• Core Banking Replacement
• Mainframe-Migration
• Datenbank-Modernisierung
• Middleware-Updates

70% der IT-Budgets fließen noch in Legacy-Systeme. Ziel: unter 40% bis 2030.

ROI und Effizienzsteigerung

IT-Investitionen müssen sich rechnen – aber wie misst man den Erfolg?

Direkte Einsparungen:

Automatisierung reduziert Kosten:

• RPA spart 30-50% Prozesskosten
• Cloud senkt Infrastruktur-Kosten um 40%
• KI reduziert Fehlerquoten um 60%

Die Postbank sparte 50 Mio. € jährlich durch Prozessautomatisierung.

Indirekte Benefits:

Schwerer messbar, aber real:

• Schnellere Time-to-Market (6 Monate → 6 Wochen)
• Höhere Kundenzufriedenheit (NPS +20 Punkte)
• Bessere Mitarbeiterproduktivität (+30%)
• Reduzierte Risiken (Compliance-Verstöße -70%)

ROI-Berechnung:

Beispiel Cloud-Migration:

• Investition: 100 Mio. € über 3 Jahre
• Einsparungen: 40 Mio. € jährlich ab Jahr 2
• Break-even: Jahr 4
• 5-Jahres-ROI: 180%

Verbindung zu anderen KPIs:

Die IT Cost Ratio beeinflusst:

Operating Efficiency Ratio: Höhere IT-Investitionen verbessern langfristig die OER. Faustformel: 5% mehr IT-Ausgaben → 2-3% bessere OER nach 2 Jahren.

Digital Banking Ratio: Direkte Korrelation. Banken mit IT Cost Ratio > 20% haben durchschnittlich 15-20% höhere Digital Banking Ratios.

Processing Costs: IT-Investitionen in Automatisierung senken Processing Costs um 40-60%.

Revenue per Employee: Moderne IT-Tools steigern Mitarbeiterproduktivität. Top-Performer mit hoher IT Cost Ratio erreichen 30-40% höhere Revenue per Employee.

Customer Acquisition Costs: Digitale Kanäle senken CAC um 70%. Voraussetzung: ausreichende IT-Investitionen.

Innovation erfolgt nicht trotz, sondern durch IT-Kosten.

Die Frage ist nicht, ob man sich IT leisten kann, sondern ob man sich leisten kann, nicht zu investieren. Die IT Cost Ratio ist kein Kostenproblem – sie ist die Eintrittskarte in die digitale Zukunft des Banking.